セルジオ・シルヴェストリ編集

場合によっては、信託制度が不正な目的に利用されることがある。最近の報道によると、リミニ県警察の財務警察は、「オペレーション・ブリック・ブロークン」作戦を通じて、サンマリノの信託会社が巨額の資金洗浄を幇助したとされる詐欺計画を摘発し、760万ユーロ以上を押収した。
捜査当局によると、事の発端はリミニ県にある住宅建設業を営む12社からなる企業グループの破産だった。捜査当局によれば、これらの企業は不動産販売の請求額を過少申告し、顧客から数百万ユーロもの未申告の支払いを受け取っていたという。

イタリア財務警察（Guardia di Finanza）が声明で説明したところによると、その資金はリミニの銀行に支払われた。銀行員らは、まるで前世紀の密輸業者のように国境を越え、その資金をサンマリノの信託会社に持ち込んだ。信託会社はその後、その資金を地元の銀行にある自社の口座に預け入れ、そこからリミニの銀行にある当座預金口座に電信送金を行った。この口座もサンマリノの信託会社の名義で、資金を適切な「保護」条件下でイタリアに送金するためだった。この口座から、資金はリミニの銀行が発行する債券に投資された。

捜査当局は、これらの取引は、破綻した建設グループを率いていた容疑者らが犯した脱税行為に資金が遡及されるのを防ぐために特別に作成された領収書によって記録されていたと考えている。この仕組みは、巧妙な詐欺の実行犯とは全く無関係に見える不正な資金の流れを隠蔽した。それは単に外国口座からイタリアの口座への信託資金の送金だったからだ。イタリア財務警察は、「地元の銀行の関与が特に重要な役割を果たした。銀行の取締役会会長代行は、同時に破産した主要企業の監査役会会長と、グループ全体の事実上の税務顧問を務めており、これにより、銀行は、とりわけ、銀行自身が発行した債券に投資され、銀行の業務資金として直接充当されるはずだった隠された資金から利益を得ることができた」と強調している。このようにして偽装された資金（20万ユーロを超える資金の流れが確認された）は、2017年に発生したリミニを拠点とするグループの破産から不正に差し引かれ、債権者と国庫に深刻な損害を与えた。

出典: Guardia di Finanza プレスオフィス