経済犯罪と新たな脅威：お金の暗黒面

第3部 – マネーロンダリング対策システムにおける新たな課題

セルジオ・シルヴェストリ編集

詳細な数値分析を行った後、2024年UIFレポートに関するこの三部作を締めくくるにあたり、イタリアの金融システムを現在脅かしている最も陰湿な脅威について考察します。なぜなら、あらゆるレポートの背後には行動があり、あらゆる危険な行動の背後には、多かれ少なかれ巧妙な犯罪組織が存在するからです。

2024年の報告書は、数が多く精度が高いだけでなく、犯罪の状況変化を反映しており、新たな手法の採用や、規制当局が手が届きにくい領域への侵入などを示している。仮想通貨、公的資金をめぐる詐欺、並行ネットワークを通じた資金洗浄、組織的な企業犯罪などは、報告書で指摘されている最も深刻な脅威の一部である。

仮想通貨：リスクがシステム全体に及ぶ

仮想通貨分野に関するレポートの増加は、2024年に最も注目すべき現象の一つである。
取引所、ウォレットプロバイダー、デジタル資産トレーダーが関与する不審な取引が大幅に増加しており、これは規制当局による監視強化だけでなく、違法な取引経路の巧妙化も示している。

最も一般的なケースは以下のとおりです。

• 不透明な主体を介した暗号通貨と法定通貨間の複数回の変換。
• しきい値以下の小数演算、
• 匿名ウォレットまたは分散型ウォレット（DeFi）の使用、
• ミキサー、タンブラー、およびオフチェーンサービスの利用。
• デジタル口座への高速送金。送金元は第三国に所在することが多い。

2024年に報告された特に重大な事例は、欧州のライセンスを持たないオフショア取引プラットフォームを利用して、犯罪グループがわずか数日で2万ユーロ相当のUSDTステーブルコインを移動させたというものだ。資金はその後、一連の少額取引を通じてユーロに換金され、名義人の口座に入金された後、北イタリアの様々な仮想通貨ATMで現金として引き出された。

こうしたスキームは、特定の人物を特定することが困難であり、多くの場合、EUに登録されていないプラットフォーム、あるいは規制の緩い法域に登録されたプラットフォームを通じて組織的に行われている。追跡可能性はより複雑になり、分析の焦点は仮想通貨と従来の銀行システムとの相互関係へと移っていく。

UIFは、デジタル犯罪の急速な増加に伴い、前例のない技術的対応能力が求められることから、欧州における統一基準と専門的な捜査ツールの緊急の必要性を繰り返し訴えてきた。こうした状況において、AMLAの設立は転換点となることが期待されている。

公的資金とPNRR：汚職の標的

国家復興・強靭化計画（NRRP）に関連する公的資金の流れは、新たなリスクカテゴリー、すなわち公的資源の組織的な濫用を浮き彫りにした。

2024年に報告された公的資金に関する事項は以下のとおりです。

• 入札に参加するために特別に設立された企業、
• 融資を受けるための虚偽の書類、
• 関連会社間の架空の下請契約、
• 新規開設された会社口座における異常な取引、
• 業界平均と比較して、異常な時間帯や方法で支払いが集中している。

場合によっては、自治体自身が金融情報機関（FIU）との試験的なプロトコルのおかげで、資金が支出される前に不正行為の試みを報告するようになった。これは、地方公共団体と金融情報システムとの直接的な連絡経路が活性化されたという点で、今年最も重要な進展の一つである。しかし、こうした取り組みは依然として孤立した事例にとどまっている。

UIFは、不正受給者に対する監視の不備や不十分な公式管理によって、不正行為が助長されたケースがあると指摘した。多くの場合、こうした資金の流れは、犯罪組織とのつながりが既に知られている人物と関連していた。リスクは二重である。一つは、地域社会から資金が流用されることであり、もう一つは、地域における犯罪ネットワークの経済力が強化され、競争と市場の適切な機能が損なわれることである。

虚偽の保証と不正な融資：合法化された詐欺

報告書で指摘されているもう一つの問題は、偽の保証人に関するものだ。報告書によると、不透明なネットワークが存在し、業者は実際の資金的裏付けがないにもかかわらず保証書を発行しており、これは銀行融資を受けたり、公共入札に参加したりするために利用されることが多いという。

この現象は、末端の事業者だけに限ったことではない。一見合法的な仲介業者も関与しており、彼らはもっともらしい財務状況を構築できる能力を持ちながらも、その根拠は虚偽である。保証書はレターヘッド用紙に印刷され、時には署名が偽造され、自動チェックを回避するような方法で送付される。

2024年を通して、UIFはこうした行為に関する300件以上の報告を追跡調査したが、その多くは、わずかに異なる名前で複数の地域で活動する個人に関連していた。

同時に、関連会社間で貸借対照表を歪める目的で、過大評価または相互評価された価格で債権が売買される事例が増加している。こうした取引によって、企業は銀行や投資家の目には健全な企業であるかのように見せかけ、資金調達が済むと姿を消す。場合によっては、同じ企業が、協力的なコンサルタントとの三角取引を利用して、NRRP（国家債務再編プログラム）の資金を不正に取得したケースもある。

組織犯罪：脅威の進化

マフィアはもはやバーや不動産、自動車販売店だけを通じて資金洗浄を行っているわけではない。2024年のUIFレポートは、組織犯罪が飛躍的に進歩し、高度な金融ツールを獲得した現状を詳述している。

今日のマフィアの金融犯罪：

• 経営難に陥った企業の資本に参入し、
• プロのフロントマンを使って国際的な企業ネットワークを管理する。
• 欧州の金融の流れに浸透し（投資ファンドを通じても）、
• 真の経営スキルを持つ仲介者を活用し、
• 法令遵守している国内銀行または海外のオフショアネットワークを通じて資金の流れを操作する。

金融情報機関（FIU）が分析した最も複雑な事例の一つでは、ロンバルディア州とアルバニアの間で活動するグループが、物流、コンサルティング、運輸、建設、ケータリング、レンタカーなど、様々な分野で活動している6つのペーパーカンパニーを利用して、3年間で1500万ユーロ以上を移動させていた。資金はバルト三国に送金された後、仮想通貨に変換され、最終的にイタリアの不動産や高級車に再投資された。これらの資産は、グループのメンバーの家族名義で登録されていた。

極めて深刻なリスクに分類される報告は、多くの場合、一見無関係に見える組織間の周期的、反復的、かつ不透明な資金移動を傍受する金融仲介業者から寄せられる。これらの組織は実際には共通の目的を共有している。UIFが作成した関係性マップは、捜査圧力が低い地域、あるいは合法経済に適応した歴史的なマフィア組織が存在する地域に、こうした資金移動が地理的に集中していることを示している。

結論：先を見越して行動し、後追いしない

この第3話から浮かび上がるメッセージは明確だ。犯罪が発生した後にそれを特定するだけではもはや十分ではない。システムは、犯罪を予測し、微弱な兆候を傍受し、作戦上の連携を構築することを学ばなければならない。

UIFは、イタリア財務警察、イタリア銀行、検察庁、欧州機関との連携強化に着手した。しかし、その効果は、内部告発者が高い警戒心を維持し、内部手続きを更新し、変化するパターンを察知できるかどうかに大きく左右される。不正防止システムは、すべての関係者が関与し、責任を負う場合にのみ効果を発揮する。

2025年は、フランクフルトに本部を置く欧州マネーロンダリング対策機関（AMLA）の発効にとって極めて重要な年となる。イタリアは、協力するだけでなく、相互運用性、デジタル化、捜査専門知識の共有といった面で変革を主導する準備を整える必要がある。その課題は、技術面と文化面の両方に及ぶだろう。

これでイタリアにおける資金洗浄に関する三部作は完結する。数字、慣行、そして脅威を通して、圧力にさらされながらも成長を続けるシステムを描き出す。

資金洗浄との闘いは、絶え間ない挑戦であり、すべての人に関わる問題である。

イタリアマネーロンダリング対策学校および欧州銀行経営学校の学部長として、UIFとイタリア財務警察の功績に対し、心からの感謝の意を表したいと思います。

2024年報告書に記録されたデータ、行動、そして革新は、明確なビジョン、増大する運用能力、そして法経済を守るための確固たる決意を示している。この取り組みは、単なる技術的な防衛ではなく、民主主義の防衛である。

この三部作は、この物語を伝えようと試みたものです。しかし、真の仕事、つまり分析、検証、調査といった作業は、日々続けられています。私たちは彼らに感謝と信頼を捧げます。