過去10年間、欧州第3次マネーロンダリング防止指令の制定（およびイタリアにおける第4次指令を施行する政令の最近の発効）以降、金融システムをマネーロンダリングやテロ資金供与に利用することを防止するための積極的な協力はますます困難になり、銀行は臨時の内部規則、手続き、組織構造を採用する必要に迫られています。この問題の特殊性から、特定の専門スキルを持つ人材の確保も必要となっています。

市場のニーズに合わせて専門スキルを磨きたい若者にとって、これは信用業界での就職は魅力的な選択肢となり得る。しかし、経済危機により、信用機関は人件費を含む運営コストを削減することで収益性を回復せざるを得なくなっている。

そこで私たちは、現在の銀行業界の雇用市場がどの程度実現可能で魅力的な見通しを提供しているのか、そしてこの状況において、マネーロンダリング対策機能の導入が新たな機会となり得るのかどうかを自問しました。

私たちは、イタリア銀行のバーリ支店とトレント支店の元支店長であり、現在は銀行におけるマネーロンダリング対策を担当し、ESBが主催する研修活動などにも協力しているジョルジオ・サルヴォ博士にこれらの質問を投げかけました。

銀行業界の雇用市場はどのように変化してきたのか、また、監査業務に携わる人々の雇用見通しはどうなっているのか。
私は1970年代に就職市場に参入した世代に属していますが、当時は「銀行員」という職業は依然として非常に人気が高く、雇用の安定性はもちろんのこと、他の職種に比べてはるかに高い賃金が保証されていました。しかし、時が経つにつれ、こうした利点は徐々に薄れ、今日では銀行員という職業の魅力は大きく損なわれてしまったようです。
しかし、労働力のさまざまなセクターを比較すると、（イタリア国立統計局のデータによると）信用・保険セクターの従業員の実質時給は、危機による一時的な減速にもかかわらず、他のセクターの平均よりも依然として大幅に高いことがわかります。イタリア銀行のデータによると、イタリアの銀行の単位労働コストは危機前の水準に戻っています。
実際に変化したのは雇用者数であり、これは大幅に減少した。重要な技術的および組織的革新の導入（例えば、支店の数の削減とホームバンキング実際、金融危機は銀行業界における生産要素の構成を変化させた。また、特に金融危機以降、規制制度によって企業計画および管理機能の質的な飛躍が求められた結果、銀行業務の複雑さはさらに増大した。
したがって、従業員数の全体的な削減という状況において、ビジネス分野、管理機能、および統制機能に特化した専門人材への需要が高まる一方で、資格要件が低く付加価値の低い職種（例えば、カウンター担当者）は削減されてきた。
これらの傾向は今後も続く可能性が高い。現在見られる変化は構造的な性質のものであり、したがって長期にわたって続く運命にあると考えられる。さらに、我が国における銀行サービスの利用におけるデジタル技術の普及は欧州平均を下回っている。そのため、前述の組織合理化のプロセスは、他国よりも我が国で長く続くであろうと考えるのが妥当である。

内部統制システムにおいて、マネーロンダリング対策はどのような役割を果たすのか？
内部統制システムは、さまざまな目的を達成することを目的とした一連の規則、手順、および組織構造から構成されています。これらの目的には、企業戦略の遵守の確保、企業プロセスの有効性と効率性の達成、そして結果として銀行業務の価値の保護が含まれます。
この一連の機能は、戦略的監督および企業統制機関（通常は取締役会および法定監査役会）の責任下にあり、これらの機関は、内部監査機能およびいわゆる「第2レベル」機能に報告する銀行の組織構造を利用します。これには、 リスク管理 と コンプライアンス これには、マネーロンダリング対策機能も含まれます。この機能は、会社の社内手続きがマネーロンダリング防止規制違反の防止および撲滅という目的に合致していることを検証する責任を負います。また、適用される規制とその社内手続きへの影響を特定し、特定された業務上の不備に対処するために必要と判断される組織的措置を提案する責任も負います。
マネーロンダリング対策機能は、規制要件に基づき、企業組織内において完全かつ効果的な独立性を確保するための特別な地位を有しています。そのため、取締役会に直接報告を行い、業務機能から独立し、関連するすべての企業情報にアクセスでき、十分な質的・量的リソースが提供されることが求められます。

第4次欧州指令の施行に伴い、マネーロンダリング対策機能はどのように変化するのか？
マネーロンダリング対策機能の運用は、2011年3月11日付のイタリア銀行のマネーロンダリング対策分野における銀行の組織、手続き、および管理に関する規定によって定められています。これは、2007年政令第231号に基づき発行された二次的な規制であり、同政令は第三次欧州指令を国内法化したものです。第四次欧州指令は、2017年5月25日付政令第90号によりイタリア国内法に導入され、最近（7月4日）発効しました。したがって、新たな欧州指令の下でマネーロンダリング対策機能がどのように変化するかを理解するには、イタリア銀行が新たな実施規定を発行するまで待つ必要があると考えられます。